ZARZĄDZENIE NR 111/2024 BURMISTRZA GMINY CHOJNA z dnia 29 maja 2024 r. w sprawie zmiany budżetu oraz zmiany planów finansowych budżetu Gminy Chojna na 2024 rok

Załącznik Nr 1 do zarządzenia Nr 111/2024 Burmistrza Gminy Chojna z dnia 29 maja 2024 r.

Załącznik Nr 2 do zarządzenia Nr 111/2024 Burmistrza Gminy Chojna z dnia 29 maja 2024 r.

Załącznik Nr 3 do zarządzenia Nr 111/2024 Burmistrza Gminy Chojna z dnia 29 maja 2024 r.

uzasadnienie

DOCHODY

Dochody budżetu Gminy Chojna na rok 2024 zostają zwiększone o kwotę 46 586,00 zł do kwoty 99 330 261,80 zł, w tym:

• dochody bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 46 586,00 zł do kwoty 72 790 963,06 zł,
• dochody majątkowe nie uległy zmianie.

Zmiany w planie dochodów są związane z:

1. wpływem środków wynikających z ustawy z dnia 12 marca 2022 roku o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa: art. 12 ust. 1 pkt 1-2 (zad. 1.1A – zapewnienie zakwaterowania i całodziennego wyżywienia – 3 600,00 zł) zadania realizuje Urząd Miejski w Chojnie (zadanie zlecone, finansowanie – środki Funduszu Pomocy Ukrainie);
2. wpływem środków na dodatkowe zadania oświatowe związane z kształceniem, wychowaniem i opieką nad dziećmi i uczniami będącymi obywatelami Ukrainy – 42 986,00 zł (zadanie zlecone, finansowanie – środki Funduszu Pomocy Ukrainie);

Dokonuje się następujących zwiększeń po stronie dochodów bieżących:

• w dziale „Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Środki z Funduszu Pomocy na finansowanie lub dofinansowanie zadań bieżących w zakresie pomocy obywatelom Ukrainy” zwiększa się dochody o 3 600,00 zł do kwoty 58 240,00 zł;
• w dziale „Różne rozliczenia” w rozdziale „Różne rozliczenia finansowe” w ramach paragrafu „Środki z Funduszu Pomocy na finansowanie lub dofinansowanie zadań bieżących w zakresie pomocy obywatelom Ukrainy” zwiększa się dochody o 42 986,00 zł do kwoty 177 336,00 zł;

Podsumowanie zmian dochodów Gminy Chojna przedstawia tabela poniżej.

WYDATKI

Wydatki budżetu Gminy Chojna na rok 2024 zostają zwiększone o kwotę 46 586,00 zł do kwoty 101 073 384,70 zł, w tym:

• wydatki bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 46 586,00 zł do kwoty 71 126 107,25 zł,
• wydatki majątkowe nie uległy zmianie.

Zmiany w planie wydatków są związane z:

1. wnioskiem Dyrektora Bajkowego Przedszkola w Chojnie o zmianę planu finansowego Nr 5/WWP/208/2024 z 29.05.2024 r. - zmiana planu finansowego wydatków w celu zapewnienia prawidłowej realizacji zadań według podziałki klasyfikacji budżetowej;
2. wnioskiem Dyrektora Centrum Informacji w Chojnie o zmianę planu finansowego Nr 3/WWP/501/2024 z 29.05.2024 r. - zmiana planu finansowego wydatków w celu zapewnienia prawidłowej realizacji zadań według podziałki klasyfikacji budżetowej;
3. zapewnieniem prawidłowej realizacji zadań zgodnie z podziałkami klasyfikacji budżetowej w zakresie wydatków w Urzędzie Miejskim w Chojnie oraz wpływem środków wynikających z ustawy z dnia 12 marca 2022 roku o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa: art. 12 ust. 1 pkt 1-2 (zad. 1.1A – zapewnienie zakwaterowania i całodziennego wyżywienia – 3 600,00 zł) i środków na dodatkowe zadania oświatowe;
4. rozwiązaniem rezerwy celowej z zakresu zarządzania kryzysowego w kwocie 30 000,00 zł.

Dokonuje się następujących zwiększeń po stronie wydatków bieżących:

• w dziale „Transport i łączność” w rozdziale „Lokalny transport zbiorowy” w ramach paragrafu „Zakup usług związanych z pomocą obywatelom Ukrainy” zwiększa się wydatki o 2 250,00 zł do kwoty 9 250,00 zł;
• w dziale „Turystyka” w rozdziale „Ośrodki informacji turystycznej” w ramach paragrafu „Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych” zwiększa się wydatki o 1 500,00 zł do kwoty 3 000,00 zł;
• w dziale „Administracja publiczna” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego” zwiększa się wydatki o 3 000,00 zł do kwoty 5 000,00 zł;
• w dziale „Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa” w rozdziale „Ochotnicze straże pożarne” w ramach paragrafu „Zakup materiałów i wyposażenia” zwiększa się wydatki o 3 000,00 zł do kwoty 95 702,90 zł;
• w dziale „Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa” w rozdziale „Zarządzanie kryzysowe” w ramach paragrafu „Zakup środków żywności” wprowadza się wydatki w kwocie 1 215,00 zł;
• w dziale „Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa” w rozdziale „Zarządzanie kryzysowe” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zwiększa się wydatki o 30 000,00 zł do kwoty 35 000,00 zł;
• w dziale „Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Zakup usług związanych z pomocą obywatelom Ukrainy” zwiększa się wydatki o 3 600,00 zł do kwoty 18 240,00 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Szkoły podstawowe” w ramach paragrafu „Zakup towarów (w szczególności materiałów, leków, żywności) w związku z pomocą obywatelom Ukrainy” zwiększa się wydatki o 800,00 zł do kwoty 1 600,00 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Szkoły podstawowe” w ramach paragrafu „Wynagrodzenia i uposażenia wypłacane w związku z pomocą obywatelom Ukrainy” zwiększa się wydatki o 1 700,00 zł do kwoty 8 818,00 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Szkoły podstawowe” w ramach paragrafu „Wynagrodzenia nauczycieli wypłacane w związku z pomocą obywatelom Ukrainy” zwiększa się wydatki o 28 044,34 zł do kwoty 111 866,00 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Szkoły podstawowe” w ramach paragrafu „Składki i inne pochodne od wynagrodzeń pracowników wypłacanych w związku z pomocą obywatelom Ukrainy” zwiększa się wydatki o 5 841,80 zł do kwoty 23 702,32 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Przedszkola ” w ramach paragrafu „Wynagrodzenia i uposażenia wypłacane w związku z pomocą obywatelom Ukrainy” zwiększa się wydatki o 300,00 zł do kwoty 1 500,00 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Przedszkola ” w ramach paragrafu „Wynagrodzenia nauczycieli wypłacane w związku z pomocą obywatelom Ukrainy” zwiększa się wydatki o 3 335,79 zł do kwoty 16 971,82 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Przedszkola ” w ramach paragrafu „Składki i inne pochodne od wynagrodzeń pracowników wypłacanych w związku z pomocą obywatelom Ukrainy” zwiększa się wydatki o 714,07 zł do kwoty 3 627,86 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci w przedszkolach, oddziałach przedszkolnych w szkołach podstawowych i innych formach wychowania przedszkolnego” w ramach paragrafu „Zakup materiałów i wyposażenia” wprowadza się wydatki w kwocie 2 600,00 zł;

Dokonuje się następujących zmniejszeń po stronie wydatków bieżących:

• w dziale „Turystyka” w rozdziale „Ośrodki informacji turystycznej” w ramach paragrafu „Dodatkowe wynagrodzenie roczne” zmniejsza się wydatki o 1 500,00 zł do kwoty 4 359,00 zł;
• w dziale „Administracja publiczna” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zmniejsza się wydatki o 3 000,00 zł do kwoty 14 800,00 zł;
• w dziale „Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa” w rozdziale „Ochotnicze straże pożarne” w ramach paragrafu „Różne wydatki na rzecz osób fizycznych ” zmniejsza się wydatki o 3 000,00 zł do kwoty 97 000,00 zł;
• w dziale „Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa” w rozdziale „Zarządzanie kryzysowe” w ramach paragrafu „Zakup materiałów i wyposażenia” zmniejsza się wydatki o 1 215,00 zł do kwoty 18 785,00 zł;
• w dziale „Różne rozliczenia” w rozdziale „Rezerwy ogólne i celowe” w ramach paragrafu „Rezerwy” zmniejsza się wydatki o 30 000,00 zł do kwoty 1 439 645,29 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Przedszkola ” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zmniejsza się wydatki o 2 600,00 zł do kwoty 45 810,00 zł;

Podsumowanie zmian wydatków Gminy Chojna przedstawia tabela poniżej.

Zgodnie z art. 14 ust. 14 i ust. 15 ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa (t.j. Dz. U. z 2024 r. poz. 167 ze zmianami) państwowe jednostki budżetowe i jednostki samorządu terytorialnego gromadzą środki z Funduszu na wydzielonym rachunku dochodów i przeznaczają na wydatki, o których mowa w ust. 1, w ramach planu finansowego tego rachunku. Wójt (burmistrz, prezydent miasta), zarząd powiatu oraz zarząd województwa dysponują środkami oraz opracowują plan finansowy dla rachunku, o którym mowa w ust. 14. W związku z powyższym uzasadnione jest wskazanie zmian dotyczących planu środków Funduszu Pomocy Ukrainie.