ZARZĄDZENIE NR 120/2024 BURMISTRZA GMINY CHOJNA z dnia 7 czerwca 2024 r. w sprawie zmiany budżetu oraz zmiany planów finansowych budżetu Gminy Chojna na 2024 rok

Załącznik Nr 1 do zarządzenia Nr 120/2024 Burmistrza Gminy Chojna z dnia 7 czerwca 2024 r.

Załącznik Nr 2 do zarządzenia Nr 120/2024 Burmistrza Gminy Chojna z dnia 7 czerwca 2024 r.

Załącznik Nr 3 do zarządzenia Nr 120/2024 Burmistrza Gminy Chojna z dnia 7 czerwca 2024 r.

Załącznik Nr 4 do zarządzenia Nr 120/2024 Burmistrza Gminy Chojna z dnia 7 czerwca 2024 r.

uzasadnienie

DOCHODY

Dochody budżetu Gminy Chojna na rok 2024 zostają zwiększone o kwotę 155 292,00 zł do kwoty 99 485 553,80 zł, w tym:

• dochody bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 155 292,00 zł do kwoty 72 946 255,06 zł,
• dochody majątkowe nie uległy zmianie.

Zmiany w planie dochodów są związane z:

1. wpływem środków wynikających z ustawy z dnia 12 marca 2022 roku o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa: art. 29-30 (zad. 3.2 – świadczenia pomocy społecznej – 609,00 zł). Zadanie realizuje Ośrodek Pomocy Społecznej (zadanie zlecone, finansowanie – środki Funduszu Pomocy Ukrainie);
2. decyzją nr 424/2024 Dyrektora Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Szczecinie z dnia 3 czerwca 2024 r. w sprawie przyznania dotacji celowej na pokrycie kosztów zryczałtowanych diet dla członków obwodowych komisji wyborczych, powołanych w związku z wyborami posłów do Parlamentu Europejskiego, zarządzonym na dzień 9 czerwca 2024 r. Zadanie realizuje Urząd Miejski w Chojnie (zadanie zlecone, finansowani – dotacja celowa z budżetu państwa 45 000,00 zł);
3. decyzją nr 232/2024 Wojewody Zachodniopomorskiego z dnia 4 czerwca 2024 r. w sprawie zmian w podziale dotacji celowych dla jednostek samorządu terytorialnego szczebla gminnego na dofinansowanie ich zadań własnych, tj. organizowanie i świadczenie usług opiekuńczych, w tym specjalistycznych, w miejscu zamieszkania, z wyłączeniem specjalistycznych usług opiekuńczych dla osób z zaburzeniami psychicznymi, zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 11 ustawy o pomocy społecznej. Zadanie realizuje Ośrodek Pomocy Społecznej w Chojnie (zadanie własne, finansowanie – dotacja celowa z budżetu państwa 98 083,00 zł – rezerwa celowa budżetu państwa poz. 25);
4. decyzją nr 239/2024 Wojewody Zachodniopomorskiego z dnia 5 czerwca 2024 r. w sprawie zmiany w planie dotacji celowych dla jednostek samorządu terytorialnego szczebla gminnego na sfinansowanie wydatków wynikających z realizacji zadań, określonych w art. 37e i 37f ustawy z dnia 5 stycznia 2011 r. – Kodeks wyborczy, nałożonych na organy wykonawcze gmin i polegających na zorganizowaniu bezpłatnych przewozów do i z lokali wyborczych dla wyborców niepełnosprawnych oraz wyborców, którzy najpóźniej w dniu głosowania kończą 60 lat, a także dla wyborców ujętych w spisie wyborców w stałym obwodzie głosowania położonym na obszarze danej gminy, jeżeli w ramach tej gminy w dniu wyborów nie funkcjonuje transport publiczny. Działanie 16.1.4.6. W Finansowanie, nadzór i kontrola realizacji zadań z zakresu administracji rządowej związanych z obsługą obywateli i z wydawaniem zezwoleń (zadanie zlecone, finansowanie – dotacja celowa z budżetu państwa - rezerwa celowa z budżetu państwa poz. 44 – 11 600,00 zł).

Dokonuje się następujących zwiększeń po stronie dochodów bieżących:

• w dziale „Transport i łączność” w rozdziale „Lokalny transport zbiorowy” w ramach paragrafu „Dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin, związkom powiatowo-gminnym) ustawami” zwiększa się dochody o 11 600,00 zł do kwoty 34 900,00 zł;
• w dziale „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa” w rozdziale „Wybory do Parlamentu Europejskiego” w ramach paragrafu „Dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin, związkom powiatowo-gminnym) ustawami” zwiększa się dochody o 45 000,00 zł do kwoty 76 760,00 zł;
• w dziale „Pomoc społeczna” w rozdziale „Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze” w ramach paragrafu „Dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin, związków powiatowo-gminnych)” zwiększa się dochody o 98 083,00 zł do kwoty 161 801,00 zł;
• w dziale „Pomoc społeczna” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Środki z Funduszu Pomocy na finansowanie lub dofinansowanie zadań bieżących w zakresie pomocy obywatelom Ukrainy” zwiększa się dochody o 609,00 zł do kwoty 8 718,00 zł;

Podsumowanie zmian dochodów Gminy Chojna przedstawia tabela poniżej.

WYDATKI

Wydatki budżetu Gminy Chojna na rok 2024 zostają zwiększone o kwotę 155 292,00 zł do kwoty 101 228 676,70 zł, w tym:

• wydatki bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 155 292,00 zł do kwoty 71 281 399,25 zł,
• wydatki majątkowe nie uległy zmianie.

Zmiany w planie wydatków są związane z:

1. wpływem środków wynikających z ustawy z dnia 12 marca 2022 roku o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa: art. 29-30 (zad. 3.2 – świadczenia pomocy społecznej – 609,00 zł) oraz decyzją nr 232/2024 Wojewody Zachodniopomorskiego z dnia 4 czerwca 2024 r. w sprawie zmian w podziale dotacji celowych dla jednostek samorządu terytorialnego szczebla gminnego na dofinansowanie ich zadań własnych, tj. organizowanie i świadczenie usług opiekuńczych, w tym specjalistycznych, w miejscu zamieszkania, z wyłączeniem specjalistycznych usług opiekuńczych dla osób z zaburzeniami psychicznymi, zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 11 ustawy o pomocy społecznej. Zadania realizuje Ośrodek Pomocy Społecznej w Chojnie;
2. zapewnieniem prawidłowej realizacji zadań zgodnie z podziałkami klasyfikacji budżetowej w zakresie wydatków w Urzędzie Miejskim w Chojnie oraz decyzjami: nr 424/2024 Dyrektora Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Szczecinie z dnia 3 czerwca 2024 r. w sprawie przyznania dotacji celowej na pokrycie kosztów zryczałtowanych diet dla członków obwodowych komisji wyborczych, powołanych w związku z wyborami posłów do Parlamentu Europejskiego, zarządzonym na dzień 9 czerwca 2024 r. i nr 239/2024 Wojewody Zachodniopomorskiego z dnia 5 czerwca 2024 r. w sprawie zmiany w planie dotacji celowych dla jednostek samorządu terytorialnego szczebla gminnego na sfinansowanie wydatków wynikających z realizacji zadań, określonych w art. 37e i 37f ustawy z dnia 5 stycznia 2011 r. – Kodeks wyborczy, nałożonych na organy wykonawcze gmin i polegających na zorganizowaniu bezpłatnych przewozów do i z lokali wyborczych dla wyborców niepełnosprawnych oraz wyborców, którzy najpóźniej w dniu głosowania kończą 60 lat, a także dla wyborców ujętych w spisie wyborców w stałym obwodzie głosowania położonym na obszarze danej gminy, jeżeli w ramach tej gminy w dniu wyborów nie funkcjonuje transport publiczny
3. rozwiązaniem rezerwy ogólnej na kwotę 5 000,00 zł.

Dokonuje się następujących zwiększeń po stronie wydatków bieżących:

• w dziale „Transport i łączność” w rozdziale „Lokalny transport zbiorowy” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zwiększa się wydatki o 11 600,00 zł do kwoty 2 011 292,00 zł;
• w dziale „Transport i łączność” w rozdziale „Drogi publiczne gminne” w ramach paragrafu „Zakup materiałów i wyposażenia” zwiększa się wydatki o 5 000,00 zł do kwoty 108 950,00 zł;
• w dziale „Gospodarka mieszkaniowa” w rozdziale „Gospodarka gruntami i nieruchomościami” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zwiększa się wydatki o 5 000,00 zł do kwoty 114 735,00 zł;
• w dziale „Gospodarka mieszkaniowa” w rozdziale „Gospodarowanie mieszkaniowym zasobem gminy” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zwiększa się wydatki o 38 000,00 zł do kwoty 298 000,00 zł;
• w dziale „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa” w rozdziale „Wybory do Parlamentu Europejskiego” w ramach paragrafu „Różne wydatki na rzecz osób fizycznych ” wprowadza się wydatki w kwocie 45 000,00 zł;
• w dziale „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa” w rozdziale „Wybory do Parlamentu Europejskiego” w ramach paragrafu „Podróże służbowe krajowe” wprowadza się wydatki w kwocie 74,90 zł;
• w dziale „Pomoc społeczna” w rozdziale „Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze” w ramach paragrafu „Wynagrodzenia osobowe pracowników” zwiększa się wydatki o 81 797,00 zł do kwoty 627 454,00 zł;
• w dziale „Pomoc społeczna” w rozdziale „Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze” w ramach paragrafu „Składki na ubezpieczenia społeczne” zwiększa się wydatki o 14 282,00 zł do kwoty 156 296,00 zł;
• w dziale „Pomoc społeczna” w rozdziale „Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze” w ramach paragrafu „Składki na Fundusz Pracy oraz Fundusz Solidarnościowy” zwiększa się wydatki o 2 004,00 zł do kwoty 21 951,00 zł;
• w dziale „Pomoc społeczna” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Świadczenia społeczne wypłacane obywatelom Ukrainy przebywającym na terytorium RP” zwiększa się wydatki o 609,00 zł do kwoty 8 718,00 zł;
• w dziale „Gospodarka komunalna i ochrona środowiska” w rozdziale „Oświetlenie ulic, placów i dróg” w ramach paragrafu „Zakup energii” zwiększa się wydatki o 10 000,00 zł do kwoty 757 000,00 zł;
• w dziale „Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom” wprowadza się wydatki w kwocie 4 000,00 zł;

Dokonuje się następujących zmniejszeń po stronie wydatków bieżących:

• w dziale „Transport i łączność” w rozdziale „Drogi publiczne gminne” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zmniejsza się wydatki o 5 000,00 zł do kwoty 495 154,49 zł;
• w dziale „Gospodarka mieszkaniowa” w rozdziale „Gospodarowanie mieszkaniowym zasobem gminy” w ramach paragrafu „Zakup materiałów i wyposażenia” zmniejsza się wydatki o 23 000,00 zł do kwoty 87 819,00 zł;
• w dziale „Gospodarka mieszkaniowa” w rozdziale „Gospodarowanie mieszkaniowym zasobem gminy” w ramach paragrafu „Zakup energii” zmniejsza się wydatki o 15 000,00 zł do kwoty 635 000,00 zł;
• w dziale „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa” w rozdziale „Wybory do Parlamentu Europejskiego” w ramach paragrafu „Zakup materiałów i wyposażenia” zmniejsza się wydatki o 74,90 zł do kwoty 9 925,10 zł;
• w dziale „Różne rozliczenia” w rozdziale „Rezerwy ogólne i celowe” w ramach paragrafu „Rezerwy” zmniejsza się wydatki o 5 000,00 zł do kwoty 1 434 645,29 zł;
• w dziale „Gospodarka komunalna i ochrona środowiska” w rozdziale „Oświetlenie ulic, placów i dróg” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zmniejsza się wydatki o 10 000,00 zł do kwoty 48 000,00 zł;
• w dziale „Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zmniejsza się wydatki o 4 000,00 zł do kwoty 163 502,00 zł;

Podsumowanie zmian wydatków Gminy Chojna przedstawia tabela poniżej.

Zgodnie z art. 14 ust. 14 i ust. 15 ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa (t.j. Dz. U. z 2024 r. poz. 167 ze zmianami) państwowe jednostki budżetowe i jednostki samorządu terytorialnego gromadzą środki z Funduszu na wydzielonym rachunku dochodów i przeznaczają na wydatki, o których mowa w ust. 1, w ramach planu finansowego tego rachunku. Wójt (burmistrz, prezydent miasta), zarząd powiatu oraz zarząd województwa dysponują środkami oraz opracowują plan finansowy dla rachunku, o którym mowa w ust. 14.

W związku z powyższym uzasadnione jest wskazanie zmian dotyczących planu środków Funduszu Pomocy Ukrainie.