Zarządzenie NR 1205/V/2010 Burmistrza Gminy Chojna z dnia 27 września 2010 roku w sprawie: opracowania materiałów planistycznych do projektu budżetu Gminy Chojna na rok 2011.

Zarządzenie NR 1205/V/2010
Burmistrza Gminy Chojna
z dnia 27 września 2010 roku

w sprawie: opracowania materiałów planistycznych do projektu budżetu Gminy Chojna
na rok 2011.

Na podstawie art. 30 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1591; z 2002 r. Nr 23, poz. 220, Nr 62, poz. 558, Nr 113, poz. 984, Nr 214, poz. 1806, Nr 153, poz. 1271, Nr 214, poz. 1806; z 2003 r. Nr 80, poz. 717, Nr 162, poz. 1568; z 2004 r. Nr 102, poz. 1055, Nr 116, poz. 1203, Nr 167, poz. 1759; z 2005 r. Nr 172, poz. 1441, Nr 175, poz. 1457; z 2006 r. Nr 17, poz. 128, Nr 181 poz. 1337; z 2007 r. Nr 48, poz. 327, Nr 138, poz. 974, Nr 173, poz. 1218, z 2008 r. Nr 180, poz. 1111, Nr 223, poz. 1458, z 2009 Nr 52, poz. 420, Nr 157, poz. 1241, z 2010 Nr 28, poz. 142 i 146, Nr 106, poz. 675) oraz §1 ust 1 uchwały Nr L/421/2010 Rady Miejskiej w Chojnie z dnia 16 września 2010 oku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Chojna – zarządzam, co następuje:

§ 1.1. Naczelnicy wydziałów, kierownicy komórek organizacyjnych Urzędu Gminy oraz dyrektorzy gminnych jednostek organizacyjnych, zwani dalej „dysponentami” środków budżetowych w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej opracowują materiały do projektu budżetu Gminy Chojna na 2011 rok w szczegółowości określonej niniejszym zarządzeniem.

Zaleca się w planowaniu wydatków przede wszystkim uwzględnić potrzeby pierwszego rzędu, tzn. wydatki konieczne. Nie należy planować zadań, których wykonanie nie będzie realizowane w całości w roku 2011 (z wyjątkiem Wieloletnich Planów Inwestycyjnych), których wykonanie uzależnia się od wielu czynników wewnętrznych lub zewnętrznych (np. środków pieniężnych).

§ 2. Przy opracowywaniu projektu budżetu należy uwzględnić:

stan organizacyjny, stawki podatkowe, taryfy, marże i opłaty obowiązujące w dniu 01 września 2010 r. z uwzględnieniem zmian wchodzących w życie przed lub z dniem 1 stycznia 2011 roku oraz nowych zamierzeń,
istniejącą na dzień 01 września 2010 r. sieć placówek, finansowanych z budżetu gminy z uwzględnieniem przewidywanych zmian w roku 2011,
przewidywane wykonanie planu dochodów i wydatków budżetowych określonych na 2010 r. jako baza wyjściowa do planu na 2011 r.,
przewidywane wykonanie wydatków do końca 2010 r. w tym wynagrodzeń, przy czym z przewidywanego wykonania wydatków bieżących należy wyłączyć przyznane w 2010 roku zwiększenia wydatków o charakterze jednorazowym oraz wydatki na zadania kończone w roku 2010 (nie wymagające kontynuacji w roku 2011),
zatrudnienia wg stanu na dzień 1 września 2010 r.,
spłatę rat kredytu oraz odsetek przypadających na 2011 r.,
kwotę potencjalnych spłat, przypadających na 2011 r., wynikających z udzielonych przez gminę poręczeń oraz gwarancji.

§ 3. Dysponenci ujmujący w projektach swoich budżetów wydatki na nowe zadania przewidziane do realizacji w 2011 r. dołączają szczegółowy opis tych zadań wraz z kalkulacją wydatków i podaniem podstawy prawnej.

§ 4. Ustala się następujące wskaźniki do opracowania planów finansowych jednostek organizacyjnych gminy:

1) Dochody:

dochody budżetowe planuje się na odrębnych formularzach stanowiących załącznik Nr 1 do niniejszego zarządzenia w pełnej szczegółowości paragrafowej dla każdego działu i rozdziału wg aktualnego stanu prawnego. Do poszczególnych formularzy należy załączyć część objaśniającą, specyfikację źródeł (tytuły) planowanych dochodów wraz ze stosownymi wyliczeniami (kalkulacjami), potwierdzającymi prawidłowość i rzetelność ich ustalenia,
dochody budżetowe planuje się na bazie planowanego wykonania w 2010 r. z wyłączeniem dochodów o charakterze jednorazowym,
plany sporządza się w cenach 2010 r., co powinno gwarantować bezpieczeństwo wykonania zaplanowanych dochodów. Wszelkie odchylenia planu na 2011 r. w stosunku do roku 2010 należy wyjaśnić w części opisowej i uzasadnić stosownymi wyliczeniami,
jednostki budżetowe nie planują dochodów z odsetek od środków finansowych gromadzonych na rachunkach bankowych,
dochody planowane z najmu i dzierżawy składników majątkowych planuje się na podstawie opłat czynszowych bądź dzierżawnych określonych w umowach,
pozostałe szacunki dochodów własnych każdy kierownik planuje według obowiązujących przepisów prawa z zakresu zadań prowadzonych przez te wydziały i jednostki organizacyjne.

2) Wydatki:

wydatki budżetowe planuje się na odrębnych formularzach stanowiących załącznik Nr 2 do niniejszego zarządzenia dla każdego rozdziału w pełnej szczegółowości klasyfikacji paragrafowej, a w przypadku realizacji zadań z zakresu administracji rządowej w podziale na:
- zadania własne gminy,
- zadania z zakresu administracji rządowej.
do każdego formularza należy dołączyć część objaśniającą zawierającą szczegółowe informacje do planowanych pozycji paragrafowych wraz z metodyką ich wyliczenia, tj. z uszczegółowieniem rodzajów planowanych wydatków w poszczególnych podziałkach paragrafowych i sposobem ich ustalenia,
- wynagrodzenia osobowe pracowników planować należy na bazie planowanego wykonania w 2010 r. uwzględniając wzrost płac o 3,7 %, według poniższego wzoru:
  PO2 = [(W01 – Wj01) + KWP02 + Wj02 + KWZ02 – KZZ02 + - KI] x 103,7%
  
  gdzie:
  
  PO2 – plan wynagrodzeń osobowych pracowników na 2011 r.,
  
  W01 – planowane wykonanie wydatków na wynagrodzenia pracowników         w 2010 r.,
  
  Wj01 – wydatki na wynagrodzenia o charakterze jednorazowym w 2010 r.                     (np. nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, itp.),
  
  KWP02 – korekta wynikająca ze skutków podwyżek wynagrodzeń przechodzących na rok 2011 (np. z tytułu wzrostu dodatku stażowego               i dokonanych podwyżek wynagrodzeń w innych terminach niż 1 stycznia         2011 r.)
  
  Wj02 – planowane kwoty wydatków o charakterze jednorazowym w 2011 r.        W objaśnieniach należy wskazać liczbę pracowników w ramach poszczególnych rodzajów jednorazowych wypłat (nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, itp.) oraz kwoty zaplanowane na wypłatę tych świadczeń,
  
  KWZ02 – korekta wynikająca ze wzrostu zatrudnienia tylko w przypadku upoważnienia Burmistrza. W objaśnieniach należy podać jakich to stanowisk dotyczy oraz wysokości planowanych miesięcznych wynagrodzeń i związane z tym skutki finansowe. Istnienie vacatu nie upoważnia do zatrudnienia pracowników, jeżeli w dotychczasowym planie finansowym jednostki nie było pokrycia finansowego. W tym przypadku zatrudnienie pracowników bez zapewnienia środków będzie traktowane, jako zaciągnięcie zobowiązań nie mających pokrycia w planie finansowym, co stanowić będzie naruszenie dyscypliny finansów publicznych.
  
  KZZ02 – korekty wynikające ze zmniejszenia zatrudnienia spowodowane racjonalizacją zatrudnienia do możliwości realizacji zadań. Na okoliczność tą należy przedstawić stosowne wyliczenia i uzasadnienie.
  
  KI – inne zmiany. Na okoliczność tą należy przedstawić stosowne uzasadnienie i kalkulacje.
wydatki na dodatkowe wynagrodzenie roczne planuje się w wysokości 8,5 % od przewidywanego wykonania wynagrodzeń osobowych w 2010 r.,
wydatki na składki na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy planuje się z uwzględnieniem efektywnej stopy procentowej składek, określonej na poziomie 17,55 %, przy czym wskaźnik naliczeń na Fundusz Pracy – 2,45 %, a na ubezpieczenia społeczne – 15,10 % (w zależności od wysokości składki wypadkowej), natomiast dla pracowników instytucji oświaty i kultury zgodnie z ich wewnętrznymi przepisami,
wydatki na odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych należy planować z uwzględnieniem prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej w II półroczu 2010 r., pomniejszonego o składki na ubezpieczenia emerytalne, rentowe i chorobowe. Kwota ta nie stanowi podstawy do naliczenia faktycznego odpisu, który winien być ustalony w I kwartale roku budżetowego na podstawie stosownego obwieszczenia Prezesa GUS określającego wysokość tego wynagrodzenia.
- dla nauczycieli dokonuje się odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych zgodnie z nowelizacją art. 53 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. Karta Nauczyciela (Dz. U. Nr 97, poz. 674 z 2006 r. z późn. zm.),
pozostałe wydatki bieżące planować należy stosując wzrost o 2,3% w stosunku do przewidywanego wykonania wydatków roku 2010,
wydatki na inwestycje planuje się tylko i wyłącznie do zadań kontynuowanych i ujętych w programach wieloletnich w 2010 r. Materiały w tym zakresie opracowuje się i sporządza na formularzach stanowiących załącznik Nr 8 (przy współpracy w zainteresowanymi jednostkami) – Wydział Planowania Przestrzennego, Inwestycji, Remontów i Ochrony Środowiska. Do każdego formularza planistycznego należy załączyć część objaśniającą zawierającą szczegółowy opis każdego zadania wraz z podaniem wymaganych informacji,
przy planowaniu wydatków na zakupy inwestycyjne obowiązuje zasada zadaniowego planowania budżetu; oznacza to konieczność sporządzania szczegółowej specyfikacji zakupu określonych środków trwałych oraz uzasadnienia merytorycznego, co do celowości i konieczności uwzględnienia w budżecie na 2011 r. wydatków na ten cel i wskazania źródeł ich finansowania.

3) Zakład budżetowy:

plan finansowy zakładu budżetowego sporządza się na formularzu stanowiącym załącznik Nr 9 do niniejszego zarządzenia z uwzględnieniem wcześniej podanych zasad planowania przychodów i wydatków budżetowych. Do formularza planistycznego należy załączyć część opisową zawierającą informacje o:
- źródłach i kwotach przychodów planowanych do uzyskania w 2011 r. wraz z niezbędnymi wyliczeniami,
- kierunkach wydatkowania oraz wyliczenia do poszczególnych pozycji paragrafowych planowanych wydatków,

§ 5. Dysponenci opracowują projekty swoich budżetów w układzie klasyfikacji budżetowej ustalonej Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 r. (Dz. U. z 2010 r. Nr 38, poz. 207 z późn. zm.).

§ 6. Dysponenci w nieprzekraczalnym terminie do 15 października 2010 roku przedłożą Burmistrzowi Gminy za pośrednictwem Skarbnika opracowane na określonych formularzach materiały planistyczne wraz z wymaganymi objaśnieniami i kalkulacjami.

§ 7. Zobowiązuje się naczelników wydziałów i kierowników jednostek organizacyjnych do uwzględnienia w projekcie budżetu roku 2011 wniosków jednostek niezaliczonych do sektora finansów publicznych, w tym fundacji i stowarzyszeń, klubów sportowych, itp. na realizację zadań własnych gminy, którym mogą być udzielane dotacje (załącznik nr 11) zgodnie z obowiązującymi procedurami.

§ 8. Zobowiązuje się Wydział Finansowo-Księgowy do zebrania materiałów i propozycji celem określenia stawek podatków i opłat lokalnych oraz ulg i zwolnień podatkowych odrębnymi uchwałami. Podstawa prawna – ogłoszenie przez Prezesa GUS średnich cen żyta dla celów podatkowych oraz określenie przez Ministra Finansów maksymalnych stawek podatków i opłat lokalnych.

§ 9. Zobowiązuje się wszystkie jednostki organizacyjne oraz wydziały Urzędu Miejskiego do przygotowania materiałów i wzajemnej współpracy.

§ 10. Zobowiązuje się wszystkie jednostki organizacyjne oraz wydziały Urzędu Miejskiego do ujęcia w sporządzanych planach finansowych na rok 2011 wszystkich źródeł dochodów.

§ 11. Wszystkie pozycje wskazane w materiałach planistycznych winny być poparte wyczerpującymi objaśnieniami, wyliczeniami i dokładnym tekstowym opisem, jak również poparte przepisami prawa. Wszelkie odchylenia planu na rok 2011 w stosunku do roku 2010 należy wyjaśnić w części opisowej i uzasadnić stosownymi wyliczeniami.

§ 12. Materiały planistyczne należy składać na załącznikach od numeru 1 do numeru 11,

i tak:

Załącznik nr 1 – Zestawienie dochodów
Załącznik nr 2 – Zestawienie wydatków
Załącznik nr 3 – Zatrudnienie i wynagrodzenie pracowników jednostek sfery budżetowej
Załącznik nr 4 – Skutki finansowe uzyskania wyższego stopnia awansu zawodowego nauczycieli zatrudnionych w szkołach i placówkach oświatowych w 2010 roku – zgodnie z ustawą z dnia 26 stycznia 1982 r. Karta Nauczyciela (Dz. U. Nr 97, poz. 674 z 2006 r. z późn. zm.)
Załącznik nr 5 – Zasiłki z pomocy społecznej - świadczenia rodzinne oraz świadczenia z funduszu alimentacyjnego
Załącznik nr 6 – Szkolnictwo
Załącznik nr 7 - Programy wieloletnie
Załącznik nr 8 – Plan finansowy zakładu budżetowego
Załącznik nr 9 – Wykaz jednostek dla których zaplanowano dotacje podmiotowe, przedmiotowe i celowe z budżetu Gminy Chojna na 2011 rok
Załącznik nr 10– Współfinansowanie, finansowanie oraz prefinansowanie projektów realizowanych z udziałem środków z budżetu UE.
Załącznik nr 11 – Wniosek jednostki niezaliczonej do sektora finansów publicznych, w tym fundacji i stowarzyszeń, klubów sportowych, itp. na realizację zadań własnych gminy, którym mogą być udzielane dotacje.

§ 13. Do wykonania zarządzenia zobowiązuje się naczelników Wydziałów Urzędu Miejskiego realizujących zadania gminy we własnym zakresie bądź za pośrednictwem jednostek organizacyjnych, dyrektorów i kierowników jednostek budżetowych, dyrektora zakładu budżetowego oraz dyrektora samorządowej instytucji kultury.

§ 14. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Dział -……………………………………….											Załącznik Nr 1
	(nr, nazwa)
Rozdział - …………………………………..
	(nr, nazwa)
PROJEKT BUDŻETU GMINY CHOJNA NA 2011 r. - ZESTAWIENIE DOCHODÓW
………………………………………………………………………………..
(nazwa i adres jednostki)
L.p.		Wyszczególnienie				Paragraf	Uchwała budżetowa na 2010 r.		Przewidywane wykonanie w 2010 r.		Projekt planu na 2011 r.
							w złotych
1		2				3	4		5		6
1		Podatek dochodowy od osób fizycznych				001
2		Podatek dochodowy od osób prawnych				002
3		Podatek od nieruchomości				031
4		Podatek rolny				032
5		Podatek leśny				033
6		Podatek od środków transportowych				034
7		Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej				035
8		Podatek od spadków i darowizn				036
9		Wpływy z opłaty produktowej				040
10		Wpływy z opłaty skarbowej				041
11		Wpływy z opłaty targowej				043
12		Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości				047
13		Wpływy z opłat za wydawanie zezwolenia na sprzedaż alkoholu				048
14		Wpływy z innych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw				049
15		Podatek od czynności cywilnoprawnych				050
16		Zaległości z podatków zniesionych				056
17		Grzywny, mandaty i inne kary pieniężne od osób fizycznych				057
18		Grzywny, mandaty i inne kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych				058
19		Wpływy z opłat za koncesje i licencje				059
20		Wpływy z różnych opłat				069
21		Dochody z najmu i dzierżawy skł. majątkowych SP, jst. lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze				075
22		Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności				076
6

23	Wpływy z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości					077
24	Wpływy z usług					083
25	Wpływy ze sprzedaży wyrobów					084
26	Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych					087
27	Odsetki od dotacji oraz płatności: wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości					090
28	Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat					091
29	Pozostałe odsetki					092
30	Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej					096
31	Wpływy z różnych dochodów					097
32	Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich					200
33	Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami					201
34	Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej					202
35	Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin)					203
36	Dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między j.s.t.					232
37	Dochody budżetu państwa związane z realizacją zadań zlecanych jednostkom samorządu terytorialnego					235
38	Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami					236
39	Wpływy do budżetu nadwyżki środków obrotowych samorządowego zakładu budżetowego					237
40	Dotacje otrzymane z państwowych funduszy celowych na realizację zadań bieżących jednostek sektora finansów publicznych					244
41	Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych					268
42	Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości					291
43	Subwencje ogólne z budżetu państwa					292
44	Wpływy z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych					630
45	Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami					631
46	Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin (związków gmin)					633
	Dotacje celowe otrzymane z samorządu województwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego					663
	OGÓŁEM
Sporządził (imię i nazwisko, stanowisko służbowe) …………………………………. Data ……………. Tel. ………………..

zatwierdził………………………….
									Załącznik Nr 2
Dział ……………………….
Rozdział			………………………………

PROJEKT BUDŻETU GMINY CHOJNA NA 2011 r.
ZESTAWIENIE WYDATKÓW

………………………………………………………
(nazwa i adres jednostki)

L.p.			Wyszczególnienie	Paragraf*	Uchwała budżetowa na 2010 r.			Przewidywane wykonanie w 2010 r.		Projekt planu na 2011 r.
					w złotych
1			2	3	4			5		6
I.			Wydatki bieżące
1.			Dotacje
1.1			Dotacje podmiotowe
1.1.1			Dotacja podmiotowa z budżetu dla samorządowej instytucji kultury	248
1.1.2			Dotacja podmiotowa publicznego budżetu dla samorządowego zakładu budżetowego	251
1.1.3			Dotacja podmiotowa z budżetu dla pozostałych jednostek sektora finansów publicznych	257
1.1.4			Dotacja podmiotowa z budżetu dla jednostek nie zaliczanych do sektora finansów publicznych	258
1.2			Pozostałe dotacje
1.2.1			Dotacje celowe przekazane dla powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między j.s.t.	232
1.2.2			Dotacje celowe przekazane do samorządu województwa na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między j.s.t.	233
1.2.3			Dotacja celowa na pomoc finansową udzielaną między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań bieżących	271
1.2.4			Dotacje celowe z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie prac remontowych i konserwatorskich obiektów zabytkowych przekazane jednostkom niezaliczanym do sektora finansów publicznych	272
1.2.5			Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji fundacjom	281
1.2.6			Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom	282
1.2.7			Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji pozostałym jednostkom niezaliczanym do sektora finansów publicznych	283
2.			Świadczenia na rzecz osób fizycznych
2.1			Świadczenia społeczne	311
2.2.1			Stypendia dla uczniów	324
2.2.2			Stypendia różne	325
2.2.3			Inne formy pomocy dla uczniów	326
2.3.1			Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń	302
2.3.2			Różne wydatki na rzecz osób fizycznych	303
2.3.3			Nagrody o charakterze szczególnym niezaliczone do wynagrodzeń	304
3			Wynagrodzenia i składki od nich pochodne
3.1.			Wynagrodzenia osobowe pracowników	401
3.2.			Dodatkowe wynagrodzenie roczne	404
3.3.			Wynagrodzenia agencyjno-prowizyjne	410
3.4.			Składki na ubezpieczenia społeczne	411
3.5.			Składki na Fundusz Pracy	412
3.6.			Wynagrodzenia bezosobowe	417
4			Wydatki na obsługę długu
4.1.			Rozliczenia z bankami związane z obsługą długu publicznego	801
4.2.			Odsetki od samorządowych papierów wartościowych lub zaciągniętych przez jst kredytów i pożyczek	811
5			Wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji
5.1.			Wypłaty z tytułu gwarancji i poręczeń	802
6			Pozostałe wydatki statutowe
6.1.			Składki na ubezpieczenia zdrowotne	413
6.2.			Wpłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych	414
6.3.			Zakup materiałów i wyposażenia	421
6.4.			Zakup środków żywności	422
6.5.			Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek	424
6.6.			Zakup energii	426
6.7.			Zakup usług remontowych	427
6.8.			Zakup usług zdrowotnych	428
6.9.			Zakup świadczeń zdrowotnych dla osób nieobjętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego	429
6.10.			Zakup usług pozostałych	430


6.11.			Zakup usług przez jednostki samorządu terytorialnego od innych jednostek samorządu terytorialnego	433
6.12.			Zakup usług remontowo-konserwatorskich dotyczących obiektów zabytkowych będących w użytkowaniu jednostek budżetowych	434
6.13.			Zakup usług dostępu do sieci Internet	435
6.14.			Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych świadczonych w ruchomej publicznej sieci telefonicznej	436
6.15.			Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych świadczonych w stacjonarnej publicznej sieci telefonicznej	437
6.16.			Podróże służbowe krajowe	441
6.17.			Podróże służbowe zagraniczne	442
6.18.			Różne opłaty i składki	443
6.19.			Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych	444
6.20.			Podatek od nieruchomości	448
6.21			Pozostałe podatki na rzecz budżetów jednostek samorządu terytorialnego	450
6.22			Opłaty na rzecz budżetów jednostek samorządu terytorialnego	452
6.23			Odsetki od dotacji oraz płatności: wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości	456
6.24.			Pozostałe odsetki	458
6.25			Kary i odszkodowania wypłacane na rzecz osób fizycznych	459
6.26			Kary i odszkodowania wypłacane na rzecz osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych	460
6.27			Koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego	461
6.28.			Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej	470
6.29			Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych	474
6.30			Zakup akcesoriów komputerowych, w tym programów i licencji	475
6.31			Rezerwy	481
			rezerwa celowa
			rezerwa ogólna
II			Wydatki majątkowe
1			Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych
1.1.			Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych	605
1.2.			Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych	606



2.			Dotacje inwestycyjne
2.1.			Dotacje celowe z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych	623
2.2.			Dotacje celowe przekazane dla powiatu na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między j.s.t.	662
2.3.			Dotacje celowe przekazane do samorządu województwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między j.s.t.	663


			OGÓŁEM

*) klasyfikacja paragrafów wydatków jest czterocyfrowa. Czwartą cyfrą jest odpowiednia cyfra od 1 do 9 lub cyfra 0

sporządził ………………………………….
			(imię i nazwisko, stanowisko służbowe)
nr telefonu …………………………………

data …………………..

zatwierdził………………………….

					Załącznik Nr 3
Dział ……………………………………….
	(nr, nazwa)
Rozdział …………………………………..
	(nr, nazwa)
PROJEKT BUDŻETU GMINY CHOJNA NA 2011 r.
ZATRUDNIENIE I WYNAGRODZENIE PRACOWNIKÓW JEDNOSTEK SFERY BUDŻETOWEJ

………………………………………………………………………………..
(nazwa i adres jednostki)

Lp.	Wyszczególnienie	Limit zatrudnienia*	Wynagrodzenia wynikające ze stosunku pracy			z tego:
						osobowe		dodatkowe wynagrodzenie roczne
			w złotych
1	2	3		4			5		6
1	Uchwała budżetowa na 2010 r.
2	Plan na 2010 r. po zmianach
3	Zmiany na 2011 r.
4	Plan na 2011 r. łącznie z podwyżkami
5	w tym: podwyżki

*)	kol. 3 należy wypełnić również dla osób nieobjętych mnożnikowymi systemami wynagrodzeń; w poz. 1 należy podać średnioroczne zatrudnienie, dla którego ustalono wynagrodzenia w uchwale budżetowej na rok 2010.


sporządził ………………………………….
	(imię i nazwisko, stanowisko służbowe)
nr telefonu …………………………………		adres e-mail ………………………….

data …………………..

zatwierdził………………………….

Załącznik Nr 4

Dział Rozdział

PROJEKT BUDŻETU GMINY CHOJNA NA 2011 r.

SKUTKI FINANSOWE UZYSKANIA WYŻSZEGO STOPNIA AWANSU ZAWODOWEGO-ZGODNIE Z USTAWĄ Z DNIA 26 STYCZNIA 1982 r. KARTA NAUCZYCIELA

(Dz. U. z 2006r. Nr 97, poz. 674 z późn. zm.)

NAUCZYCIELI ZATRUDNIONYCH W SZKOŁACH I PLACÓWKACH OŚWIATOWYCH PROWADZONYCH PRZEZ ORGANY ADMINISTRACJI SAMORZĄDOWEJ W ROKU 2011

………………………………………………………………………………..

(nazwa i adres jednostki)

Stopień awansu zawodowego nauczyciela

Przewidywane wykonanie w 2010r.

Projekt planu na 2011 r.

Liczba przewidzianych awansów

skutki finansowe (bez pochodnych i odpisów na ZFŚS)

roczne skutki uzyskanych awansów w 2010r. (bez pochodnych i odpisów na ZFŚS)

Liczba planowanych awansów

skutki finansowe (bez pochodnych i odpisów na ZFŚS)

skutki finansowe zawodowego awansu zawodowego nauczycieli

(bez pochodnych i odpisu na ZFŚS) z roku 2010 i 2011

(w kolumnach 4+6)

w złotych

Razem dział

Rozdział

kontraktowy

mianowany

dyplomowany

Rozdział

kontraktowy

mianowany

dyplomowany

Razem dział

Rozdział

kontraktowy

mianowany

dyplomowany

Rozdział

kontraktowy

mianowany

dyplomowany

Ogółem (działy)

sporządził ………………………………….

(imię i nazwisko, stanowisko służbowe)

nr telefonu …………………………………

adres e-mail ………………………….

data …………………..

zatwierdził……………………………………

								Załącznik nr 5
PROJEKT BUDŻETU GMINY CHOJNA NA 2011 r.
ZASIŁKI Z POMOCY SPOŁECZNEJ - ŚWIADCZENIA RODZINNE ORAZ ŚWIADCZENIE Z FUNDUSZU ALIMENTACYJNEGO
		……………………………………………………
	Dział 852 - Pomoc społeczna	(nazwa i adres jednostki)
		Przewidywane wykonanie w 2010 r.				Projekt planu na 2011 r.

		Liczba	Liczba świadczeń	Przeciętna	Wydatki	Liczba	Liczba świadczeń	Przeciętna	Wydatki
Lp.	Wyszczególnienie	świadczenio-biorców	(średnioroczna)	wysokość		świadczenio-biorców	(średnioroczna)	wysokość
		(średnioroczna)		świadczenia		(średnioroczna)		świadczenia

				w złotych	w złotych			w złotych	w złotych
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
I	Świadczenia rodzinne (suma 1+2)
1	Świadczenia rodzinne
2	Koszty obsługi wypłat świadczeń rodzinnych	x	x	x		x	x	x

II	Składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego za osoby otrzymujące świadczenie pielęgnacyjne

III	Świadczenie z funduszu alimentacyjnego (suma 1+2)
1	Świadczenie z funduszu alimentacyjnego
2	Koszty obsługi wyplat świadczenia z funduszu alimentacyjnego	x	x	x		x	x	x

sporządził ………………………………….
	(imię i nazwisko, stanowisko służbowe)
nr telefonu …………………………………

data …………………..

zatwierdził………………………….

			Załącznik Nr6

PROJEKT BUDŻETU GMINY CHOJNA NA 2011 r.
SZKOLNICTWO


Lp.	Wyszczególnienie	Jednostka miary		Przewidywane wykonanie w 2010 r.	Projekt planu 2011 r.
1	2	3		4	5
1	Liczba uczniów ogółem
	w tym:
1.1	Liczba uczniów klas zerowych
1.2	Liczba uczniów szkół podstawowych
1.3	Liczba uczniów gimnazjum
2	Liczba uczniów otrzymujących stypendia z funduszu pomocy materialnej
	w tym:
2.1	socjalne
2.2	za wyniki w nauce
2.3	specjalne dla osób niepełnosprawnych
3	Liczba uczniów korzystających z obiadów w stołówkach szkolnych
4	Liczba uczniów korzystających z dopłaty do wyżywienia w inych obiektach niż stołówki szkolne
5	Liczba uczniów korzystających z dopłaty do dojazdów z miejsca zamieszkania do szkoły

sporządził ………………………………….
(imię i nazwisko, stanowisko służbowe)
nr telefonu …………………………………		adres e-mail ………………………….

data …………………..

zatwierdził …………………………………….

Załącznik Nr 7

PROJEKT BUDŻETU GMINY CHOJNA NA 2011 r.

PROGRAMY WIELOLETNIE

…………………………………………………………………………………………………………

(nazwa i adres jednostki)

w zł

Lp.

Dział

Rozdział

Nazwa programu /

projektu

Jednostka realizująca lub koordynująca

Termin (rok)

Koszty i źródła finansowania

Nakłady do poniesienia po 2010 r. (ceny z 2010 r.)

rozpoczęcia

zakończenia

Wartość całkowita projektu

Koszty kwalifikowane

w ramach projektu

Źródła finansowania

w odniesieniu

do kosztów kwalifikowanych

2011 r.

2012 r.

2013 r.

po roku 2013

Ogółem:

1) środki własne gminy

2) kredyty

3) pożyczki

4) obligacje

5) inne źródła (jakie) …………

Ogółem:

1) środki własne gminy

2) kredyty

3) pożyczki

4) obligacje

5) inne źródła (jakie) …………

sporządził ………………………………….

(imię i nazwisko, stanowisko służbowe)

nr telefonu …………………………………

adres e-mail ………………………….

data …………………..

zatwierdził …………………..

									Załącznik Nr 8
Dział ……………………………………….
		(nr, nazwa)
Rozdział …………………………………..
		(nr, nazwa)
PROJEKT BUDŻETU GMINY CHOJNA NA 2011 r.
PLAN FINANSOWY ZAKŁADU BUDŻETOWEGO
………………………………………………………………………………..
(nazwa i adres jednostki)
L.p.		Wyszczególnienie						Paragraf	Przewidywane wykonanie w 2010 r.			Projekt planu na 2011 r.
									w złotych
1		2						3	4			5
A		DZIAŁALNOŚĆ BIEŻĄCA
1		Stan środków obrotowych na początek roku
2		Przychody
2.1		dotacje z budżetu
		w tym:
2.1.1.		Dotacja z budżetu jednostki samorządu terytorialnego dla samorządowego zakładu budżetowego na pierwsze wyposażenie w środki obrotowe						2410
2.1.2.		Dotacja podmiotowa z budżetu dla samorządowego zakładu budżetowego						2510
2.1.3.		Środki przekazane przez Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na finansowanie funkcjonowania systemu handlu uprawnieniami do emisji						2610
2.2		wpływy ze sprzedaży usług, wyrobów i składników majątkowych
		w tym:
2.2.1		Wpływy z usług						0830
2.2.2		ze sprzedaży środków trwałych						0840
2.3		przelewy redystrybucyjne						2960
2.4		różne przelewy						2970
2.5		pozostałe przychody:
		w tym:
2.5.1		z tytułu świadczonych usług z prowadzeniem na terenie jednostki budżetowej działalności gospodarczej						0970
2.5.2		z tytułu dobrowolnych wpłat i darowizn						0960
2.5.3		odsetki bankowe od środków zgromadzonych na rachunkach bankowych						0920
3		Wydatki bieżące
3.1		wynagrodzenia ogółem
		z tego:
3.1.1		Wynagrodzenia osobowe						4010
3.1.2		Dodatkowe wynagrodzenia roczne						4040
3.1.3		Wynagrodzenia agencyjno-prowizyjne						4100
3.1.4		Wynagrodzenia bezosobowe						4170
3.2		Różne wydatki osobowe i świadczenia społeczne						3020
3.3		Składki na ubezpieczenia społeczne						4110
3.4		Składki na Fundusz Pracy						4120
3.5		Zakup materiałów i wyposażenia						4210
3.6		Zakup energii						4260
3.7		Zakup usług remontowych						4270
3.8		Zakup usług pozostałych						4300
3.9		Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych						4440
3.10		Przelewy redystrybucyjne						2960
3.11		Różne przelewy						2990
4		Podatek dochodowy x/						4460
5		Inwestycje finansowane ze środków własnych
6		Stan środków obrotowych na koniec roku (poz. 1+2-3-4-5)
B		DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
1		Stan środków obrotowych na początek roku
2		PRZYCHODY OGÓŁEM
		z tego:
2.1		Dotacje celowe z budżetu						6210
2.2		Środki własne
2.3		Inne środki (jakie?)
3		WYDATKI INWESTYCYJNE
		wyszczególnić zadania
4		Stan środków obrotowych na koniec roku
sporządził (imię i nazwisko, stanowisko służbowe)
nr telefonu ………………………………… data ………………………								adres e-mail ……………………
zatwierdził …………………..
							Załącznik Nr 9

PROJEKT BUDŻETU GMINY CHOJNA NA 2011 r.
Wykaz jednostek dla których zaplanowano dotacje podmiotowe i celowe
z budżetu gminy Chojna na 2011 rok

1. Dotacje podmiotowe
				Nazwa jednostki	Zakres i przedmiot	Podstawa					Kwota dotacji
Lp.	Dział		Rozdz.	lub grup jednostek	dotowania	prawna upoważn.					w złotych
						do zapl. dotacji
1	2		3	4	5	6					7



				OGÓŁEM:


2. Dotacje celowe
				Nazwa jednostki	Zakres i przedmiot	Podstawa					Kwota dotacji
Lp.	Dział		Rozdział	lub grup jednostek	dotowania	prawna upoważn.					w złotych
						do zapl. dotacji
1	2		3	4	5	6					7



				OGÓŁEM:

sporządził ………………………………….
(imię i nazwisko, stanowisko służbowe)
nr telefonu …………………………………
				adres e-mail ………………………….
data …………………..

zatwierdził ……………………..
										Załącznik Nr 10
PROJEKT BUDŻETU GMINY CHOJNA NA 2011 r.
WSPÓŁFINANSOWANIE, FINANSOWANIE ORAZ PREFINANSOWANIE PROJEKTÓW REALIZOWANYCH Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z BUDŻETU UE
													w zł

Lp.

Dział

Rozdział

Nazwa programu /

projektu

Jednostka realizująca lub koordynująca

Termin (rok)

Koszty i źródła finansowania

Nakłady do poniesienia po 2010 r. (ceny z 2010 r.)

rozpoczęcia

zakończenia

Wartość całkowita projektu

Koszty kwalifikowane

w ramach projektu

Źródła finansowania

w odniesieniu

do kosztów kwalifikowanych

2011 r.

2012 r.

2013 r.

po roku 2013

Ogółem:

1) środki własne gminy

2) kredyty

3) pożyczki

4) obligacje

5) inne źródła (jakie) …………

Ogółem:

1) środki własne gminy

2) kredyty

3) pożyczki

4) obligacje

5) inne źródła (jakie) …………

sporządził ……………………………………….……..
(imię i nazwisko, stanowisko służbowe)
nr telefonu ………………………………………	adres e-mail …………………………
data ………………………………………
zatwierdził …………………………….

Metadane - wyciąg z rejestru zmian

Osoba odpowiadająca za treść informacji

Teresa Kuflowska

Data wytworzenia:
27 wrz 2010

Osoba dodająca informacje

Monika Adamczyk

Data publikacji:
20 paź 2010, godz. 11:00

Osoba aktualizująca informacje

Monika Adamczyk

Data aktualizacji:
20 paź 2010, godz. 11:00

Tagi

Zarządzenie NR 1205/V/2010 Burmistrza Gminy Chojna z dnia 27 września 2010 roku w sprawie: opracowania materiałów planistycznych do projektu budżetu Gminy Chojna na rok 2011.

Metadane - wyciąg z rejestru zmian

Osoba odpowiadająca za treść informacji

Osoba dodająca informacje

Osoba aktualizująca informacje