ZARZĄDZENIE NR 82/2024 BURMISTRZA GMINY CHOJNA z dnia 11 kwietnia 2024 r. w sprawie zmiany budżetu oraz zmiany planów finansowych budżetu Gminy Chojna na 2024 rok

Załącznik Nr 2 do zarządzenia Nr 82/2024 Burmistrza Gminy Chojna z dnia 11 kwietnia 2024 r.

Załącznik Nr 3 do zarządzenia Nr 82/2024 Burmistrza Gminy Chojna z dnia 11 kwietnia 2024 r.

uzasadnienie

DOCHODY

Dochody budżetu Gminy Chojna na rok 2024 zostają zwiększone o kwotę 83 230,00 zł do kwoty 97 616 690,70 zł, w tym:

• dochody bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 83 230,00 zł do kwoty 71 278 150,70 zł,
• dochody majątkowe nie uległy zmianie.

Zmiany w planie dochodów są związane z:

1. wpływem środków wynikających z ustawy z dnia 12 marca 2022 roku o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa: art. 29-30 (zad. 2.3 – świadczenia pomocy społecznej  – 1 000,00 zł); art. 26 ust. 1 pkt 1 (zad. 2.4 – realizacja świadczeń rodzinnych – 8 000,00 zł) - zadania realizuje Ośrodek Pomocy Społecznej w Chojnie (zadanie zlecone, finansowanie – środki Funduszu Pomocy Ukrainie);
2. decyzją nr 330/2024 Dyrektora Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Szczecinie z dnia 10 kwietnia 2024 roku w sprawie przyznania dotacji celowej na pokrycie kosztów przygotowania i przeprowadzenia ponownego głosowania w wyborach wójtów, burmistrzów i prezydentów miast, przypadających na dzień 21 kwietnia 2024 r. Zadanie realizuje Urząd Miejski w Chojnie (zadanie zlecone – 53 230,00 zł, finansowanie - dotacja z budżetu państwa);
3. decyzją nr 122/2024 Wojewody Zachodniopomorskiego z dnia 10 kwietnia 2024 r. w sprawie podziału dotacji celowych z przeznaczeniem na realizację zadań w ramach Priorytetu 3 „Narodowego Programu Rozwoju Czytelnictwa 2.0. na lata 2021-2025”. Zadanie realizują: Szkoła Podstawowa nr 1 w Chojnie (12 000,00 zł) i Szkoła podstawowa nr 2 w Chojnie (3 000,00 zł) (zadanie własne, finansowanie – rezerwa celowa budżetu państwa poz. 26 – dotacja z budżetu państwa).

Dokonuje się następujących zwiększeń po stronie dochodów bieżących:

• w dziale „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa” w rozdziale „Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie” w ramach paragrafu „Dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin, związkom powiatowo-gminnym) ustawami” zwiększa się dochody o 59 230,00 zł do kwoty 187 062,00 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Szkoły podstawowe” w ramach paragrafu „Dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin, związków powiatowo-gminnych)” wprowadza się dochody w kwocie 12 000,00 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych” w ramach paragrafu „Dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin, związków powiatowo-gminnych)” zwiększa się dochody o 3 000,00 zł do kwoty 110 158,00 zł;
• w dziale „Pomoc społeczna” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Środki z Funduszu Pomocy na finansowanie lub dofinansowanie zadań bieżących w zakresie pomocy obywatelom Ukrainy” zwiększa się dochody o 1 000,00 zł do kwoty 7 500,00 zł;
• w dziale „Rodzina” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Środki z Funduszu Pomocy na finansowanie lub dofinansowanie zadań bieżących w zakresie pomocy obywatelom Ukrainy” zwiększa się dochody o 8 000,00 zł do kwoty 33 000,00 zł;

Podsumowanie zmian dochodów Gminy Chojna przedstawia tabela poniżej.

WYDATKI

Wydatki budżetu Gminy Chojna na rok 2024 zostają zwiększone o kwotę 83 230,00 zł do kwoty 99 359 813,60 zł, w tym:

• wydatki bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 82 892,55 zł do kwoty 69 847 536,15 zł,
• wydatki majątkowe ulegają zwiększeniu o kwotę 337,45 zł do kwoty 29 512 277,45 zł

Zmiany w planie wydatków są związane z:

1. wnioskiem Kierownika Ośrodka Pomocy Społecznej w Chojnie o zmianę planu finansowego Nr 5/WWP/301/2024 z 09.04.2024 r. - zmiana planu finansowego wydatków na zapewnienie prawidłowej realizacji zadań według podziałki klasyfikacji budżetowej oraz złożonym zapotrzebowaniem środków wynikających z ustawy z dnia 12 marca 2022 roku o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa: art. 29-30 (zad. 2.3 – świadczenia pomocy społecznej  – 1 000,00 zł); art. 26 ust. 1 pkt 1 (zad. 2.4 – realizacja świadczeń rodzinnych – 8 000,00 zł)   ;
2. zapewnieniem prawidłowej realizacji zadań zgodnie z podziałkami klasyfikacji budżetowej w zakresie wydatków w Urzędzie Miejskim w Chojnie oraz decyzją nr 330/2024 Dyrektora Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Szczecinie z dnia 10 kwietnia 2024 roku w sprawie przyznania dotacji celowej na pokrycie kosztów przygotowania i przeprowadzenia ponownego głosowania w wyborach wójtów, burmistrzów i prezydentów miast, przypadających na dzień 21 kwietnia 2024 r.,
3. decyzją nr 122/2024 Wojewody Zachodniopomorskiego z dnia 10 kwietnia 2024 r. w sprawie podziału dotacji celowych z przeznaczeniem na realizację zadań w ramach Priorytetu 3 „Narodowego Programu Rozwoju Czytelnictwa 2.0. na lata 2021-2025”. Zadanie realizują: Szkoła Podstawowa nr 1 w Chojnie (12 000,00 zł) i Szkoła podstawowa nr 2 w Chojnie (3 000,00 zł) (zadanie własne, finansowanie – rezerwa celowa budżetu państwa poz. 26 – dotacja z budżetu państwa) i koniecznością zapewnienia wkładu własnego do zadania przez Szkołę Podstawową nr 2 w Chojnie;
4. zapewnieniem prawidłowej realizacji zadań zgodnie z podziałkami klasyfikacji budżetowej w zakresie wydatków w Bajkowym Przedszkolu Miejskim;
5. rozwiązaniem rezerwy ogólnej w kwocie 350,72 zł.

Dokonuje się następujących zwiększeń po stronie wydatków bieżących:

• w dziale „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa” w rozdziale „Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie” w ramach paragrafu „Różne wydatki na rzecz osób fizycznych ” zwiększa się wydatki o 36 900,00 zł do kwoty 110 700,00 zł;
• w dziale „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa” w rozdziale „Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie” w ramach paragrafu „Składki na ubezpieczenia społeczne” zwiększa się wydatki o 537,13 zł do kwoty 1 309,66 zł;
• w dziale „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa” w rozdziale „Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie” w ramach paragrafu „Składki na Fundusz Pracy oraz Fundusz Solidarnościowy” zwiększa się wydatki o 74,50 zł do kwoty 164,39 zł;
• w dziale „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa” w rozdziale „Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie” w ramach paragrafu „Wynagrodzenia bezosobowe” zwiększa się wydatki o 7 518,39 zł do kwoty 16 335,97 zł;
• w dziale „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa” w rozdziale „Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie” w ramach paragrafu „Zakup materiałów i wyposażenia” zwiększa się wydatki o 2 900,00 zł do kwoty 9 800,00 zł;
• w dziale „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa” w rozdziale „Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zwiększa się wydatki o 11 299,98 zł do kwoty 48 751,98 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Szkoły podstawowe” w ramach paragrafu „Zakup materiałów i wyposażenia” zwiększa się wydatki o 1 920,00 zł do kwoty 371 920,00 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Szkoły podstawowe” w ramach paragrafu „Zakup środków dydaktycznych i książek” zwiększa się wydatki o 10 080,00 zł do kwoty 62 080,00 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych” w ramach paragrafu „Zakup materiałów i wyposażenia” wprowadza się wydatki w kwocie 1 000,00 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych” w ramach paragrafu „Zakup środków dydaktycznych i książek” wprowadza się wydatki w kwocie 2 750,00 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Przedszkola ” w ramach paragrafu „Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej ” zwiększa się wydatki o 1 500,00 zł do kwoty 2 520,00 zł;
• w dziale „Pomoc społeczna” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Świadczenia społeczne wypłacane obywatelom Ukrainy przebywającym na terytorium RP” zwiększa się wydatki o 1 000,00 zł do kwoty 7 500,00 zł;
• w dziale „Rodzina” w rozdziale „Wspieranie rodziny” w ramach paragrafu „Zakup usług zdrowotnych” zwiększa się wydatki o 100,00 zł do kwoty 380,00 zł;
• w dziale „Rodzina” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Świadczenia społeczne wypłacane obywatelom Ukrainy przebywającym na terytorium RP” zwiększa się wydatki o 7 697,00 zł do kwoty 30 541,00 zł;
• w dziale „Rodzina” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Wynagrodzenia i uposażenia wypłacane w związku z pomocą obywatelom Ukrainy” zwiększa się wydatki o 303,00 zł do kwoty 813,00 zł;
• w dziale „Kultura fizyczna” w rozdziale „Obiekty sportowe” w ramach paragrafu „Pozostałe odsetki” wprowadza się wydatki w kwocie 13,27 zł;

Dokonuje się następujących zmniejszeń po stronie wydatków bieżących:

• w dziale „Różne rozliczenia” w rozdziale „Rezerwy ogólne i celowe” w ramach paragrafu „Rezerwy” zmniejsza się wydatki o 350,72 zł do kwoty 1 489 766,29 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych” w ramach paragrafu „Składki na ubezpieczenia społeczne” zmniejsza się wydatki o 750,00 zł do kwoty 186 310,00 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Przedszkola ” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zmniejsza się wydatki o 1 500,00 zł do kwoty 48 410,00 zł;
• w dziale „Rodzina” w rozdziale „Wspieranie rodziny” w ramach paragrafu „Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej ” zmniejsza się wydatki o 100,00 zł do kwoty 620,00 zł;

Dokonuje się następujących zwiększeń po stronie wydatków majątkowych:

• w dziale „Kultura fizyczna” w rozdziale „Obiekty sportowe” w ramach paragrafu „Zwroty niewykorzystanych dotacji oraz płatności, dotyczące wydatków majątkowych” wprowadza się wydatki w kwocie 337,45 zł;

Podsumowanie zmian wydatków Gminy Chojna przedstawia tabela poniżej.

Zgodnie z art. 14 ust. 14 i ust. 15 ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa (t.j. Dz. U. z 2024 r. poz. 167 ze zmianami) państwowe jednostki budżetowe i jednostki samorządu terytorialnego gromadzą środki z Funduszu na wydzielonym rachunku dochodów i przeznaczają na wydatki, o których mowa w ust. 1, w ramach planu finansowego tego rachunku. Wójt (burmistrz, prezydent miasta), zarząd powiatu oraz zarząd województwa dysponują środkami oraz opracowują plan finansowy dla rachunku, o którym mowa w ust. 14.

W związku z powyższym uzasadnione jest wskazanie zmian dotyczących planu środków Funduszu Pomocy Ukrainie.